1. Регистрация

Данный модуль обеспечивает функции регистрации / дерегистрации налогоплательщиков, их параметров и уплачиваемых налогов.

При регистрации налогоплательщику присваивается уникальный ИНН и заполняется регистрационных форма с полной информацией о налогоплательщике, включая адресные данные, информацию об учредителях и счетах. Так же в системе реализованы функции изменения данных о налогоплательщике, а так же установка признака ликвидации и даты окончания деятельности налогоплательщика.

2.  Учет доходов и обработка деклараций

Модуль «Учет доходов и обработка деклараций» предназначен для обеспечения управления поступлениями и начислениями налогов и управления карточками лицевых счетов налогоплательщиков. Модуль содержит следующую функциональность:

1. Обработка пакетов – формирование пакетов деклараций для последующей обработки;
2. Обработка деклараций – ввод начислений: отчетов, расчетов и деклараций;
3. Обработка платежных документов – ввод поступлений и управление заключениями о зачете и возврате переплаты;
4. Карточка лицевого счета – управление карточками лицевых счетов налогоплательщиков.

3. Обработка платежных документов

При обработке платежных документов осуществляется взаимодействие с Центральным Казначейством (далее ЦК), откуда передаются платежные документы. В системе предусмотрена функция автоматической сверки платежей с центральным казначейством и просмотр отчетов о результатах сверки с указанием суммы отклонения: по дате, периоду, виду налога.

В системе предусмотрен ввод платежных документов незарегистрированных налогоплательщиков, при этом в поле ИНН указывается зарезервированный набор символов или любой другой. При этом в случае регистрации указанного ИНН платежные документы автоматически привязываются к лицевому счету налогоплательщика. Так же в случае выяснения ИНН, платежный документ может быть отредактирован и автоматически привязан к нужному лицевому счету налогоплательщика.

4. Взыскание

Модуль «Взыскание» предназначен для обеспечения процессов принудительного взыскания налоговой задолженности и контроля подачи деклараций. Для чего модуль должен содержать следующую функциональность:

1. Взыскание налоговой задолженности;
2. Предоставление отсрочки / рассрочки уплаты налоговой задолженности;
3. Списание налоговой задолженности;
4. Досье налогоплательщиков и физических лиц;
5. Контроль прекращения подачи деклараций;
6. Контроль неподачи деклараций.

В карточке лицевого счета (КЛС) отображаются все операции налогоплательщика операции с сальдо, начисления, поступления. Так же в КЛС проводится автоматическое начисление пени, налоговой санкции и подведение сальдо.

В КЛС можно просмотреть документы и детализацию начисления пени и санкции.

Учет в карточке лицевого счета осуществляется в соответствии с правилами ведения учета Заказчика:

• Карточка лицевого счета формируется для налогоплательщика в отдельном районе, по каждому виду налогов на один календарный год;
• Платежные документы не привязываются к отчетам, операции погашения задолженности проводятся по следующим правилам: в порядке образования задолженности сначала производится погашение по налогу, затем пеня и налоговая санкция;
• В случае появления уточненных отчетов производится перерасчет погашений с учетом уточненной суммы.
• Пеня начисляется автоматически за каждый календарный день за неоплаченную часть каждого долга. Существует также возможность ограничить совокупный расчетный штраф за каждый долг.

Система обеспечивает автоматическую аналитику и идентификацию налогоплательщиков с высоким риском уклонения от уплаты налогов в соответствии с заранее заданными критериями риска. Результат анализа риска представляет собой список рискованных налогоплательщиков на основе настраиваемых критериев, которые могут быть использованы для различных процессов, таких как: Выездная Проверка, Выборочный Осмотр и Камеральная Проверка. Пользователи могут также определить критерии, по подгруппе налогоплательщиков или для всех налогоплательщиков. Например, имеется 4 подгруппы налогоплательщиков в области аудита: плательщики НДС, неплательщики  НДС, физические лица и государственные органы.

7. Аудит

Система Э-Аудит поддерживает следующие виды проверок:

Выездная проверка – проверка деятельности за завершенный период с выездом к налогоплательщику;

Камеральная проверка – основана на сравнении полученных деклараций между собой или с данными из внешних источников для исключения случаев уклонения от налогообложения;

Метод математического анализа, основанный на законе об аномальных числах (Закон Бэнфорда), который позволяет идентифицировать фальсифицированные операции и общие ошибки автоматически, без дополнительных человеческих ресурсов, используемых в системе.

8. Апелляция

Модуль предназначен для работы с жалобами налогоплательщиков для рассмотрения их налоговым органом или Судом.

В общем случае процесс заключается в следующем:

1. Регистрация жалобы, назначение индивидуального номера и крайнего срока для рассмотрения апелляции;
2. Привязка жалобы к обжалуемому решению и ввод суммы, попадающее под апелляцию;
3. Рассмотрение жалобы: назначение исполнителя, последовательное формирование документов в соответствии с настройками процесса, завершается отчетом о результатах процесса.

При проведении процесса возможны случаи приостановления, возобновления процесса, привязка связанных жалоб и процессов.

9. Корреспонденция и отслеживание процессов

Данный модуль предназначен для учета входящей и исходящей корреспонденции Налогового Органа. Обеспечивает контроль соблюдения сроков переписки ГНС с внешними организациями и налогоплательщиками.

Хранение параметров входных форм производится в едином поле формата JSON. Это позволяет избежать создания большого количества таблиц под каждую форму документа, а также решает проблемы с многочисленными изменениями входных документов в ходе их утверждения и внедрения.

Система имеет встроенную систему отслеживания процессов, которая обеспечивает механизм управления делами, управления документами и функциональность документооборотом рабочего процесса.

Модуль обеспечивает контроль процессов внутри модулей системы.

10. Перемещение

Модуль "Перемещение" обеспечивает механизм связывания активов с владельцами (налогоплательщиками), описывающий свойства активов и отслеживающий изменения в собственности и имуществах. Система обеспечивает присвоение индивидуального идентификационного номера имуществу/актива и отслеживание всех изменений в активах имуществ или собственности. Все имущества связаны с определенным типом актива.

Ведение записей активов обеспечивается путем добавления новой записи.

11. Отчеты и Хранилище данных

В рамках проекта построено хранилище данных, создана система внутренней отчетности используя данные получаемые из различных источников.

Система внутренней отчетности реализована с использованием инструментов Oracle BI, позволяющих создавать любую необходимую отчетность, как утвержденных форм, так и для анализа и поддержки принятия решений.

12. Услуги Налогоплательщикам

Модуль «Другие бизнес процессы» обеспечивает процесс работы с бланками строгой отчетности: патенты, лицензии, пломбы по регистрации НДС, акцизные марки.

Основные функции модуля следующие:

1. Анализ и  контроль потребности в бланках строгой отчетности по каждому территориальному налоговому органу;
2. Приход бланков в уполномоченном налоговом органе;
3. Передача пакета бланков в территориальные налоговые органы;
4. Распределение бланков ответственным сотрудникам в территориальном налоговом органе;
5. Выдача бланков налогоплательщику / работа с бланками;
6. Поиск бланков.

13. Административная панель

Данный модуль включает следующие функции:

• Управление общими настройками системы
• Логирование действий пользователя
• Управление пользователями и правами
• Логирование внешних взаимодействий
• Сохранение статистических данных
• Работа со справочниками

14. FormGenerationEngine

Система обеспечивает FormGenerationEngine который создает веб-формы основанные на шаблонах электронной таблицы. Шаблоны могут включать в себя дизайн форм ввода, отображение полей базы данных и любые правила для ввода и обработки данных. Шаблоны могут включать в себя дизайн форм ввода, правила для отображения интерфейса полей с объектами базы данных и любых правил для ввода, подтверждения и обработки данных.

15. Интеграция с 3-ми ведомствами

Интеграция с 3-ми ведомствами. Для взаимодействия с внешними системами реализован ряд web-сервисов, позволяющих в автоматическом режиме осуществлять обмен информацией. Oracle BI также в автоматическом режиме создает web-сервисы для отчетов. Также доступен специальный ETL инструмент для миграции, проверки и загрузки данных из других систем, различных файлов в  систему.

Услуги регистрации. В системе разработана специальная веб-услуга, которая разделяет функциональность модуля регистрации с другими программными единицами (другими программами, организациями и т.д.). Эта веб-услуга позволяет полностью интегрироват систему и системой «Единого окна» (“Single window”). Веб-услуга поддерживает новую регистрацию (с генерацией нового ИНН), замену регистрации и ликвидацию налогопла­тельщиков. Эта веб-услуга использует бизнес-правила из модуля регистрации.

ETL инструмент. Oracle Data Integrator предлагается как ETL инструмент. Oracle Data Integrator Enterprise Edition 12c доставляет перемещение и преобразование данных высокой производительности среди корпоративных платформ с его открытой и интегрированной E-LT архитектурой. С появлением новых тенденций данных и присущих преимуществ для организационной ловкости, Oracle Data Integrator Enterprise Edition имеет решающее значение для мобилизации инициатив, таких как Big Data, а также Data Warehousing, Service Oriented Architecture and Business Intelligence. С простым в использовании интерфейсом в сочетании с богатой инфраструктурой расширяемости, Oracle Data Integrator Enterprise Edition помогает повысить производительность труда, сократить затраты на разработку и снизить совокупную стоимость владения среди архитектур связанных с данными.